Что представляют собой депозиты

Что представляют собой депозиты

Вклад и депозит. Есть ли разница?

На первый взгляд человеку, далекому от банковского сектора, кажется, что эти два понятия: вклад и депозит — обозначают одно и то же. Да и банковские работники нередко грешат тем, что заменяют в своей речи одно слово другим.

Депозитные операции

Однако следует понимать, что депозит представляет собой гораздо более обширную понятийную категорию, нежели вклад.
Конечно, многие исследователи склонны считать слова «депозит» и «вклад» синонимами, все различие которых заключается в происхождении – первое используется на Западе, второе в России. Такое объяснение заслуживает право на существование, но так ли уж все просто?

Понятие вклада и депозита

Чаще всего, в обычной практике понятие «вклад» используется в отношении физических лиц, клиентов, обратившихся в банковское учреждение с соответствующей целью, а вот понятие «депозит» употребляют в отношении юридических лиц, организаций, предприятий и фондов, то есть, в банковской сфере принято говорить «вклад физического лица» и «депозит юридического лица».

Определение вкладу дано в ст. 36 Закона о банковской деятельности и банках, который также регламентирует круг субъектов вложений имущественного характера. И хотя иногда, говоря о физическом лице, могут употреблять и слово «депозит», по отношению к юридическим лицам слово «вклад» не применяется.

Чтобы разграничить эти два понятия, следует дать каждому из них определение. Итак, банковский вклад подразумевает под собой денежную сумму, переданную одной стороной (клиентом) другой стороне (коммерческому банку) на срок или бессрочно с оформлением соответствующего договора. Тогда как, депозитом могут быть как денежные средства, так и ценные бумаги, и вообще любые ценности, переданные на сохранение в финансовые, судебные, таможенные или административные учреждения.

Однако, по большому счету, слова «депозит» и «вклад» могут быть признаны условно тождественными, и их допустимо применять ко всем категориям клиентов какого бы то ни было финансового учреждения. Законодательство, как таковое, на самом деле, не устанавливает четких различий, хотя нельзя не отметить, что любой вклад является депозитом, но не каждый депозит – это вклад.

При этом, что касается депозита, то денежные средства или бумаги могут передаваться банку для хранения с правом получения на соответствующих условиях, а в отношении вкладов речь всегда идет о процентной ставке и получении прибыли.

Говоря о депозите, уместно выделить следующие его виды:

1. Банковский вклад (депозит).
2. Денежные взносы в те или иные организации в качестве оплаты за услуги обязательного характера. Компании и юридические лица могут использовать эти средства также для взаиморасчетов.
3. Акции, облигации и иные финансовые средства – золото, драгоценные камни, фьючерсы, находящиеся на хранении в банке. При этом часто они могут передаваться одним банком другому.
4. Записи в банковских книгах о требованиях (исках) со стороны клиентов к банку.

Исходя из всего вышеперечисленного, можно заключить, что понятие «депозита» носит более глубокий всеобъемлющий смысл, а понятие «вклада» относится к одному из видов депозита, и носит вполне утилитарное, знакомое любому человеку значение, в свою очередь, подразделяясь на более мелкие виды по сроку, валюте, и иным признакам этой банковской услуги.

Кроме того, следует понимать, что такого рода разграничение свойственно, скорее, для русскоязычной банковской среды, поскольку, например, в английском языке все указанные в статье виды услуг исчерпываются понятием «депозит». Исходя из этого, в нашей стране традиционно вкладом именуют денежные средства, отданные на хранение банку на определенных условиях, а депозитом – все, что угодно, отданное на хранение, причем не только в банковское учреждение.

Хотя, если вы просто выбираете подходящий инвестиционный инструмент, задумываться о тонкостях различий между этими двумя понятиями нет необходимости. Главное, выбрать наиболее выгодный вклад или депозит.

Проценты по депозиту

Банковские вклады, куда вложить деньги выгодно

Банковские вклады – наиболее популярный способ вложения. В основном используется в России, очень редко в странах ЕС. Здесь все достаточно просто, чтобы открыть депозитный счет в банке, не нужно иметь экономического образования или заканчивать какие-нибудь специфические курсы. Достаточно прийти в любое отделение банка и оформить договор вклада, после чего просто внести деньги на свой счет и ждать дивиденды. Если у вас возникнут какие-либо трудности, вам всегда помогут консультанты.

Читайте также:  Норматив начисления воды на человека без счетчика

На сегодня в каждом даже маленьком городе есть огромное множество банков, предлагающих сделать вклад на самых выгодных условиях. Таким образом, каждый сможет найти свой банк и свой вклад. Все банки обычно придерживаются одного правила: чем выше сроки вклада, тем выше процентная ставка. Также на некоторых вкладах существует возможность снятия денежных средств в любое время или наоборот внесение платежей на свой счет.

При выборе банка рекомендуем узнать, участвует ли этот банк в государственной системе страхования вкладов. Это даст вам гарантию, в случае возникновения у банка непредвиденных обстоятельств, вам вернут часть ваших денег (до 700 000 рублей).

Основные характеристики банковских вкладов:

  • Валюта вклада – валюта вклада может быть абсолютно любой, здесь все зависит от страны, в которой вы осуществляете вклад и от банка. Наиболее популярными валютами для вклада в России являются рубли, доллары США, евро (euro) и т.д.
  • Срок вклада – время, на которое вы решили осуществить вклад, может варьироваться от одного месяца до нескольких лет. Чем дольше сроки вклада, тем обычно выше процентная ставка.
  • Процентная ставка – это процент от вложенных вами денежных средств, который вы получите по истечении всего срока вклада. При досрочном снятии со счета банки, как правило, возвращают всю сумму вложенных вами денег и накопленные проценты которые рассчитываются по ставке до востребования, эти проценты обычно ниже процентной ставки по вкладу.
  • Минимальная сумма первоначального взноса – это та сумма, с которой вы можете открыть счет в банке.
  • Капитализация (начисление процентов) – принцип начисления процентов по вашему вкладу. Капитализация может быть ежемесячной (начисление процентов происходит каждый месяц), ежеквартальной (начисление процентов происходит каждые 3 месяца) и к концу срока вклада (начисление процентов происходит к концу вашего вклада). О том, какой способ выгоднее, читайте тут.
  • Возможность дополнительных взносов – перед открытием счета, обязательно поинтересуйтесь, сможете ли вы во время срока вклада вносить дополнительные платежи, в случае, если у вас будут время от времени появляться дополнительные средства, вы сможете пополнять свой счет для увеличения итогового дохода по вкладу.
  • Возможность частичного снятия денег с вклада – На некоторых вкладах существует возможность пользоваться накопленными процентами, таким образом вы всегда сможете тратить накопленные проценты не снимая основных денежных средств со счета.

Достоинства и недостатки банковских вкладов

  • Достоинства:
  • Гарантированный доход, возможность застраховать ваш вклад.
  • Доступность вложения, большинство вкладов не требует для открытия большой суммы.
  • Простота – для открытия вклада, не требуется экономическое образование.
  • Недостатки:
  • Низкая доходность – вы вряд ли сможете заработать на таком вкладе, в большинстве случаев люди, таким образом, просто сберегают свои деньги от инфляции, но и это получается не всегда (все зависит от процентной ставки и процента инфляции).
  • В случае расторжения договора до истечения срока вклада, банк выплачивает проценты по ставке до востребования либо не выплачивает проценты вовсе, все зависит от того, что указано в вашем договоре.

    Банковские вклады, куда вложить деньги, чтобы их приумножить.

    О депозитах понятным языком

    Понятие «депозит» встречается довольно часто. Дело в том, что депозиты уже достаточно давно стали неотъемлемой частью мировой финансовой системы. Более того, депозиты — это часть повседневной жизни десятков миллионов человек по всему миру. Так что же обозначает термин «депозит»?

    Депозит (или как его ещё называют — банковский вклад) — это определённая сумма денежных средств, которая передаётся каким-либо лицом кредитному учреждению (например, банку).

    Цель передачи денежных средств — получить какой-либо доход (обычно в виде процентов), который образуется в результате проведения тех либо иных финансовых операций с денежными средствами.

    Как начисляются проценты за депозит?

    Проценты выплачивают за какой-либо временной промежуток, а не только за каждую неделю или месяц определённого промежутка времени. Это означает, что если выбрать депозит 7% на один месяц, то выплатят 7% от всей суммы денежного вклада лишь в конце недели или месяца. Если же выбран банковский депозит на 6.8% на четыре месяца, то и выплата 6.8% от всей суммы депозита произойдёт лишь по истечению этих 4-х месяцев, а не 6.8% за каждый отдельно взятый месяц.

    Читайте также:  Как делить ипотеку при разводе с ребенком

    Важно понимать эти и другие нюансы, так как некоторые люди не понимают элементарных финансовых вопросов, связанных с депозитами.

    Договор по депозиту

    В договоре банковского депозита банк, который принял поступившую от человека сумму денег, обязан вернуть всю сумму денежного вклада и заплатить по ней проценты на тех условиях и в том порядке, который и были ранее предусмотрен договором, подписанном представителем банковского учреждения.

    Стоит сказать, что в банковской практике существует понятие «об отказе гражданина от права на получение банковского депозита по первому требованию», однако с юридической точки зрения подобное право гражданина ничтожно.

    Когда начисляются проценты?

    Все проценты на общую сумму банковского депозита начисляют со дня, который следует за днём поступления депозита в банковское учреждение. Начисление происходит до того дня, когда сумма будет возвращена вкладчику или же до дня, когда банковский депозит будет закрыт самим вкладчиком.

    Обычно вкладчик (физическое лицо, которое передало свои денежные средства для получения прибыли по процентам) имеет право по распоряжению своими же процентами. Вкладчик имеет возможность изъять проценты по истечению периода выплаты всех процентов, которые были заранее указаны в договоре.

    Также можно присоединить проценты ко всей сумме банковского депозита. Присоединение процентов к общей сумме депозита называется капитализацией процентов. Капитализация процентов позволяет (в некоторых случаях, когда речь идёт о высокой процентной ставке) существенно увеличить всю сумму вклада, по которой и начисляют оставшиеся проценты.

    Бывают периоды, когда экономика государства развивается в нормальном темпе. В такое время банковские депозиты являются наименее выгодной (однако и наименее рискованной) формой по вложению денежных средств. В такое время банковский депозит служит исключительно в качестве так называемого «минимального ориентира», который необходим в расчётах.

    Какими бывают депозиты?

    1. Депозит по востребованию. Подобный вид депозита без указания какого-либо срока хранения будет возвращён вкладчику по его же первому требованию. Традиционно по сберегательным вкладам начисляют какие-либо проценты. Ставки этих процентов несколько ниже, чем по срочным депозитам. Также депозиты по востребованию имеют более широкий функционал. Он заключается в том, что депозиты по востребованию могут по договорённости с банковским учреждением или по правилам отдельных стран являться специальным средством на чековом счёте в самом банке.
    2. Срочный депозит. Под срочным депозитом понимается такой депозит под проценты, который вносится на какой-либо срок и изымается только лишь по истечению первоначально оговоренного срока. Такие депозиты имеют меньшую ликвидность, чем у сберегательных депозитов (вкладов), однако они могут принести намного больший процент прибыли.
    3. Безопасность депозита и страхование

      Страхование депозита означает, что во время банкротства банковского учреждения вкладчик, который доверил свои денежные средства выбранному банку, полностью (или хотя бы частично) получит назад все вложенные в депозит денежные средства в максимально короткий промежуток времени.

      Выплаты по страхованию депозита производятся специальными финансовыми сообществами (фондами), созданными государством или всей банковской системой.

      История страхования депозитов

      Самая первая банковская система страхования была создана ещё в далёком 1933 году. Сегодня она носит название Федеральной корпорации по страхованию банковских вкладов.

      По общедоступной информации Международной ассоциации страховщиков депозитов, банковские системы страхования депозитов функционируют в более чем сотни стран мира. К пример, в странах Европы каждое государство, входящее в состав Евросоюза, обязано контролировать процессы по созданию и обеспечению работы на собственной территории как минимум одной системы гарантирования банковских депозитов.

      Эта обязанность европейских стран диктуется приказом Европарламента и специального совета, созданного для обеспечения сохранности депозитов европейских граждан. Ни один банк Европы, который работает легально, не может не брать депозиты от физических лиц, если этот банк не является членом одной из систем-гарантов банковских депозитов.

      А что у нас?

      В Российской Федерации существует специальный закон, который также регулирует деятельность банковских учреждений в этом непростом вопросе. Этот закон носит название «О страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации». Закон вступил в силу ещё в 2003. По закону каждый банк, который является одним из членов системы страхования банковских депозитов, в случае потери своей лицензии на банковскую деятельность, является членом системы страхования.

      Это означает, что если банк станет банкротом, то государство будет обязано вернуть вкладчикам (физическим лицам) до 1.400.000 рублей.

      Читайте также:  Оценка восстановительного ремонта помещения

      Особенности депозитов в России

      Все частные (коммерческие) банки, функционирующие на территории РФ, обязуются перечислять в Центробанк часть денежных средств, которые были положены на депозит. Это называется нормой так называемых «обязательных резервов». Иначе эту норму именуют резервной системой.

      Некоторые предприятия также не могут разместить свои деньги в депозиты, поэтому вынуждены оформлять вексель. Вексель — это завуалированная форма депозита, которые нужна именно для предприятий и некоторых компаний.

      Налоги на депозиты

      По отношению к доходам, полученным по банковским депозитам, налоговая база определяется в качестве превышения суммы процентов, которая была начислена по каким-либо условиям договора.

      При некоторых условиях эта норма не действует, однако правила периодически меняются, поэтому если вы хотите воспользоваться каким-либо льготами, вам следует уточнить всю интересующую вас информацию в Центробанке или выбранном для депозита коммерческом банке.

      Зачем необходим депозит и почему этот вид банковских услуг так популярен? Само слово «депозит» обозначает некую сумму денег, переданную на хранение в банк. Эти средства возвращаются при определенных условиях в момент, который ранее оговорен при заключении договора на оказание услуги.

      Зачем передавать свои деньги на хранение в банк?

      Есть несколько причин, которые обуславливают целесообразность хранения денег именно в банке:

      • Безопасность. Не стоит думать, что даже хорошая сигнализация или решетки на окнах могут спасти от профессиональных воров. В их арсенале имеется большое количество разнообразных примочек, с помощью которых справиться с защитой любого уровня сложности не составит проблем.
      • Деньги, которые физическое или юридическое лицо передает на хранение в банк, отправляются в оборот — в основном это кредитование иных лиц под большую процентную ставку. И банк за пользование этих денежных средств выплачивает владельцем депозитов вознаграждение в виде процентов. Так можно получать пассивный доход со своих свободных денежных средств.
      • Есть депозиты, в рамках которых возможно пополнение денежных средств на счету. Благодаря этому может увеличиваться процентная ставка выплат.

      Виды депозитов

      Главным критерием, определяющим разновидность вклада, выступает время. Есть две основных категории — вклады до востребования и срочные. В первом случае вкладчик может забрать свои денежные средства из банка или перевести их иному лицу (физическому или юридическому) в любой момент после заключения договора. Деньги можно обналичить через банковскую кассу или банкомат. К такой категории также относятся денежные средства, содержащиеся на текущих банковских счетах.

      Срочные подразделяется еще на три подвида:

      • Краткосрочные. Срок оказания банковских услуг от одного до трех месяцев.
      • Среднесрочные. От трех до девяти месяцев.
      • Долгосрочные. Более одного года (в этом случае более конкретные рамки определяются непосредственно банком).

      В рамках срочных вкладов получить свои денежные средства можно только по окончании срока, оговоренного в контракте.

      Способы начисления

      Существует несколько различных способов, посредством которых начисляется вознаграждение за содержание денег в банке:

      • Начисление процентов по окончании действия договора. В этом случае процент просто прибавляется к сумме, положенной на хранение. Например, если сумма вклада была 100 000 рублей под 10% годовых, то по окончании периода вклада клиент получит 100 000 + 100 000 х 0,10 = 110 000 рублей.
      • Начисление процентов по окончании определенного периода. Этот способ относится к виду перечислений без капитализации. Раз в месяц, квартал или год начисляется процент на сумму депозита и переводится на текущий счет открывшего депозит лица. В этом случае можно получать регулярный доход со вклада.
      • Начисление процентов с капитализацией. Начисление средств может быть ежеквартальным, ежемесячным или ежегодным к сумме первоначального вклада. Далее проценты пересчитываются и зачисляются уже на увеличенную сумму.

      Благодаря таким гибким условиям каждый может подобрать депозитную программу с учетом своих пожеланий. Можно получить проценты каждый месяц на банковскую карту, при желании снимая и докладывая деньги, либо получить большую сумму с набежавшими процентами в конце оговоренного срока.

      Научитесь составлять управленческую отчетность в нашем новом онлайн-курсе. Собственники готовы платить за управленческие отчеты больше, чем за налоговые. Дадим алгоритм настройки отчетов и покажем, как встроить их в ваш повседневный учет.

      Обучение дистанционно. Выдаем сертификат. Записывайтесь на курс «Все про управленческий учет: для бухгалтера, директора и ИП». Пока за 3500 вместо 6000 руб.

      Ссылка на основную публикацию
      Adblock detector